Page 116 - หนังสือรายงานกิจการประจำปี 2558
P. 116
ÃÒ§ҹ»ÃШӻ‚ òõõø สหกรณออมทรัพยกรมชลประทาน จำกัด
สั้น/ระยะยาวที่เป็นเงินลงทุนในหลักทรัพย์ที่อยู่ในความต้องการของตลาด แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม ทั้งนี้
สหกรณ์ฯ รับรู้การเปลี่ยนแปลงมูลค่าของเงินลงทุนเป็นกำาไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นโดยแสดง
เป็นรายการแยกต่างหากในส่วนทุนของสหกรณ์ฯ และจะรับรู้เป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายในงบกำาไรขาดทุน เมื่อ
สหกรณ์ฯ จำาหน่ายเงินลงทุนนั้น ทั้งนี้ถือปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 105 เรื่อง การบัญชีสำาหรับเงิน
ลงทุนในตราสารหนี้ และตราสารทุน
2. เงินสดและเงินฝากธนาคาร ประกอบด้วย ปี 2558 ปี 2557
บาท บาท
เงินสด 755,822.32 915,585.21
เงินสดในตู้ ATM 402,100.00 0.00
เงินฝากธนาคาร
กระแสรายวัน 68,130.50 57,422.95
ออมทรัพย์ 55,506,151.23 60,148,561.95
ออมทรัพย์พิเศษ 16,892.80 4,870,494.99
ประจำา 1,233,802.00 1,230,233.89
สลากออมทรัพย์ทวีสิน 9,000.00 6,000.00
รวมเงินสดและเงินฝากธนาคาร 57,991,898.85 67,228,298.99
ณ วันสิ้นปี สหกรณ์ฯ มีวงเงินเบิกเกินบัญชีกับธนาคารกรุงไทย จำากัด (มหาชน) สาขาสะพานขาว
วงเงิน 19.20 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ยร้อยละ MOR บวก 2.00 ต่อปี โดยมีคณะกรรมการดำาเนินการและ
ผู้จัดการคำ้าประกัน
3. เงินลงทุน ประกอบด้วย
ปี 2558 ปี 2557
บาท บาท
เงินลงทุนระยะสั้น ราคาทุน ราคาทุน
เงินลงทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการของตลาด
หุ้นกู้ บริษัท ปตท. จำากัด (มหาชน) 0.00 20,000,000.00
หุ้นกู้ บริษัท เหมราชพัฒนาที่ดิน จำากัด (มหาชน) 0.00 30,000,000.00
ตั๋วสัญญาใช้เงิน ชุมนุมสหกรณ์ออมทรัพย์
แห่งประเทศไทย จำากัด 220,000,000.00 221,000,000.00
รวมเงินลงทุนระยะสั้น 220,000,000.00 271,000,000.00
118
