Page 163 - คู่มือการปฏิบัติงานประจำปี 2560
P. 163
คู่มือการปฏิบัติงานสหกรณ์ออมทรัพย์กรมชลประทาน จ ากัด
ล าดับที่ ผังกระบวนการ ระยะเวลา รายละเอียดงาน ผู้รับผิดชอบ
5. 1 วัน ขั้นตอนที่ 5 ตรวจสอบการพิมพ์สลิป ตาม หัวหน้าฝ่ ายบัญชี
1
เอกสารการรับ – จ่ายเงิน และรายการโอนเงิน
ทางธนาคารประจ าวัน พร้อมประทับตรา
ส่งเอกสารให้หัวหน้าฝ่าย ลงบัญชี วันที่ ๆ ลงบัญชี และเซ็นชื่อก ากับใน
บัญชี ลงชื่อ และประทับตรา เอกสารประจ าวัน
วันที่จัดท าบัญชี
6 1 วัน ขั้นตอนที่ 6 ตรวจสอบการจ่ายเงินรอจ่ายคืน เจ้าหน้าที่บัญชี
จากฝ่ายจัดเก็บและฝ่ายข้อมูลสมาชิกและ
สวัสดิการ เก็บเอกสารที่ส าคัญทางบัญชีและ
ตัดเงินรอจ่ายคืนเมื่อมีการจ่ายเงิน ค านวณ
เก็บเอกสารทางบัญชี และ อัตราต้นทุนเฉลี่ย คิดค่าเสื่อมราคาประจ าปี
จัดพิมพ์เอกสารทางบัญชี 1 เดือน และท ารายงานเกี่ยวกับค่าเสื่อมราคาเครื่องใช้
ต่างๆ ส านักงาน ยานพาหนะเสนอผู้สอบบัญชี คิดค่า
สิทธิประโยชน์อาคาร ตัดจ่ายเสนอผู้สอบบัญชี
คิดส ารองบ าเหน็จเจ้าหน้าที่เสนอผู้สอบบัญชี
และเข้าปึกเอกสารเพื่อรอด าเนินการใน
ขั้นตอนถัดไป
7 2 วัน ขั้นตอนที่ 7 จัดท าวาระทางการเงินต่าง ๆเพื่อ หัวหน้าฝ่ ายบัญชี
ตรวจรายงานบัญชีแยก เข้าประชุมคณะกรรมการอ านวยการและ
ประเภททุกประเภท และ 3 วัน คณะกรรมการด าเนินการ
จัดท างบทดลอง
8 2 วัน ขั้นตอนที่ 8 ณ วันสิ้นเดือนประมวลผลทาง เจ้าหน้าที่บัญชี
บัญชีเพื่อจัดท างบทดลองประจ าเดือนและ
จัดท าวาระทาง 3 วัน วาระทางการเงินทุกวาระ เสนอผู้จัดการ
การเงินต่างๆ สอ.ชป.ผ่านรองผู้จัดการ (สายสินเชื่อ) เพื่อเข้า
ที่ประชุมคณะกรรมการด าเนินการทุกเดือน
9 1 - 2 วัน ขั้นตอนที่ รวบรวมเอกสารในแต่ละเดือน เจ้าหน้าที่บัญชี
เพื่อให้ผู้ตรวจสอบกิจการและผู้ตรวจสอบ
รวบรวมเอกสารในแต่ บัญชีเพื่อท าการตรวจสอบ
ละเดือนเพื่อให้ผู้
ตรวจสอบกิจการ
รวม 3 วัน ด าเนินการแล้วเสร็จ 9 ขั้นตอน
163
