Page 158 - คู่มือการปฏิบัติงานประจำปี 2560
P. 158
คู่มือการปฏิบัติงานสหกรณ์ออมทรัพย์กรมชลประทาน จ ากัด
ฝ่ ายบัญชี
กระบวนงาน
ฝ่ ายบัญชี
การรับ / ตรวจเอกสาร จัดท ารายงานทางบัญชี
- รับเอกสารจากฝ่ายการเงินและลงบัญชี - จัดท างบทดลอง
- ตรวจเอกสารการจ่ายเงินและรายการโอนเงินของ - จัดพิมพ์รายงานแยกประเภททุกบัญชี
สมาชิกแต่ละวันเพื่อลงบัญชี - จัดท างบพิสูจน์ยอดเงินฝากธนาคารทุกธนาคาร
- ตรวจเอกสารส าเนาธนาคาร ที่มีการโอนเงินทุก
ธนาคาร - จัดท าข้อมูลข่าว สอ.ชป. ในส่วนของตัวเลขทางบัญชี
- จัดท าวาระการรับ – จ่ายเงิน วาระสมาชิกขาดสมาชิก
- รับเอกสารจากฝ่ายเงินออมและลงบัญชี ภาพ แต่ยังไม่ถอนค่าหุ้นคืน วาระรับ - จ่าย เงินตาม
- ตรวจเอกสารใบฝากเงิน งบประมาณและวาระประมาณการรับ – จ่ายเงิน
- ตรวจเอกสารใบถอนเงิน - จัดท ากระดาษท าการกระทบยอดกระแสเงินสด
- ตรวจเอกสารดอกเบี้ยจ่าย ประจ าเดือน
- ตรวจเอกสารเงินฝากประจ าครบก าหนด - จัดท างบทดลองส่งข้อมูลให้ธนาคารแห่งประเทศ
- ตรวจเอกสารการถอนเงิน ATM ไทย
- รับเอกสารจากฝ่ายจัดเก็บ /ตรวจสอบและลงบัญชี - จัดท าทะเบียนคุมเงินรอจ่ายคืน และคุมทะเบียน
ตรวจเอกสารการโอนเงินจากลูกหนี้ตัวแทนและ ดอกเบี้ยจ่ายทุกประเภท
ช าระหนี้สหกรณ์ผ่านธนาคาร - จัดท ารายงานสหกรณ์ออมทรัพย์กรุงเทพมหานคร
- ตรวจเอกสารค่าสินไหมช าระหนี้ จ ากัด
- รับเอกสารจากฝ่ายข้อมูลสมาชิกและสวัสดิการ และ - ท ารายการปรับปรุงบัญชี ณ วันสิ้นปี
ลงบัญชี - จัดท างบแสดงฐานะการเงิน งบก าไรขาดทุนและงบ
- ตรวจเอกสารเงินค้างจ่าย กระแสเงินสด
- ตรวจเอกสารประกันชีวิตกลุ่ม - จัดท ารายละเอียดทางตัวเลขทางบัญชีเพื่อท ารายงาน
- ตรวจเอกสารเงินรอจ่ายคืน ประจ าปี
- ตรวจเอกสารการโอนเงินทุนเรือนหุ้นและทุน - จัดท าชั้นคุณภาพลูกหนี้ ณ วันสิ้นปี
สวัสดิการต่างๆ ช าระหนี้ สหกรณ์ของสมาชิก
- รับเอกสารจากฝ่ายสินเชื่อและลงบัญชี
- ตรวจเอกสารการจ่ายเงินกู้ฉุกเฉิน ATM
- ตรวจเอกสารการจ่ายเงินกู้สามัญ
- ตรวจเอกสารการจ่ายเงินกู้พิเศษ
- งานที่ผู้บังคับบัญชามอบหมาย
158
