Page 131 - คู่มือการปฏิบัติงานประจำปี 2560

คู่มือการปฏิบัติงานสหกรณ์ออมทรัพย์กรมชลประทาน จ ากัด

ฝ่ ายการเงิน

กระบวนการท างาน

ฝ่ ายการเงิน

งานด้านบุคคล
งานรับ-จ่ายเงินสด การโอนเงิน งานธนาคาร งานด้านบุคคล

1.รายงานจ่ายเงินเดือน
เจ้าหน้าที่

2.รายงานจ่ายเงินกองทุนส ารอง
เลี้ยงชีพ
- เปิด-ปิดระบบงานประจ าวัน - ออกเช็ครายการโอนเงินทุก - ท าเอกสารเปลี่ยนแปลง - รายงานจ่ายเงินเดือน 3.รายงานจ่ายกองทุน

(สามเสน-ปากเกร็ด) ประเภท ลายมือชื่อ เจ้าหน้าที่ ประกันสังคม

- รับช าระเงิน ออก - รับรายการโอนจากสมาชิก - ท าสัญญากู้เงิน ตั๋วสัญญาใช้ - รายงานจ่ายเงินกองทุนส ารอง 4.รายงานจ่ายภาษี ณ ที่จ่ายส่ง

ใบเสร็จรับเงิน (สามเสน- ออกใบเสร็จรับเงิน (สาม เงินกับธนาคาร (ถ้ามี) เลี้ยงชีพ กรมสรรพากร(เดือน/ปี)
ปากเกร็ด) เสน-ปากเกร็ด) - ท าเอกสารเปิด – ปิดบัญชี - รายงานจ่ายกองทุน 5.ออกหนังสือรับรองภาษีหัก

- จ่ายเงินกู้ฉุกเฉิน - รับ-จ่ายรายการโอนที่ฝ่ายต่าง - โอนย้ายตัวเงิน ประกันสังคม

- จ่ายเงินกู้ สามัญไม่เกิน ๆ ส่งข้อมูลไม่ได้ - สรุปยอดเงินฝากธนาคาร - รายงานจ่ายภาษี ณ ที่จ่ายส่ง ณ ที่จ่าย
ร้อยละ 90 ของ ทุนเรือนหุ้น - น าเช็คเสนอผู้มีอ านาจลงนาม คงเหลือประจ าวัน กรมสรรพากร(เดือน/ปี)

(ไม่เกิน 50,000) สั่งจ่าย ท าประมาณการรับ-จ่าย - ออกหนังสือรับรองภาษีหัก

- รับ – จ่ายทุกประเภทหน้า - ปิดงานประจ าวัน คงเหลือ(สภาพคล่อง) ณ ที่จ่าย
เคาน์เตอร์ - ส่งข้อมูลไปฝ่ายบัญชี - ท ารายการตัดจ่ายเช็คออกจาก รายงานจ่ายเงินค่าตอบแทน

- เก็บรักษาเงินสดวันละไม่เกิน ระบบการเงิน เจ้าหน้าที่ช่วยงาน
500,000.- - ติดต่อสอบถามอัตราดอกเบี้ย - รายงานจ่ายเงินโบนัส

- น าเงินสดคงเหลือฝาก ทุกประเภทของธนาคาร, ประจ าปี

ธนาคาร ชุมนุมฯ และสถาบันการเงิน - งานอื่น ๆ ที่ได้รับมอบหมาย

- ท าสรุปรายงานเงินคงเหลือ - ท ารายงานลงทุนระยะสั้น –
ประจ าวัน ระยะยาว
- ปิดระบบเงินสด

- ปากเกร็ด, สามเสน

- ปิดงานประจ าวัน

- ส่งข้อมูลไปฝ่าย บัญชี

131